Административные затраты на регистрацию бизнеса в налоговой инспекции зависят от выбранной организационно-правовой формы – ИП или ООО. Принято считать, что создать компанию дороже, чем стать предпринимателем, но это не всегда так. В этой статье мы расскажем, сколько стоит открыть ИП, и какие обязательные расходы придется нести уже на старте.
За рассмотрение документов, поданных на регистрацию, налоговая инспекция взимает пошлину. Уплаченная пошлина еще не гарантирует, что вас зарегистрируют в качестве предпринимателя. Если документы оформлены неверно или имеются какие-то другие весомые причины, ИФНС выносит решение об отказе. Пошлина при этом не возвращается.
Госпошлина за составляет 800 рублей. Большинство заявителей проходят регистрацию с первой попытки, но если что-то пошло не так, то приходится уплачивать эту сумму несколько раз.
С октября 2018 года начнет действовать новая норма закона «О государственной регистрации». Это положение дает право заявителям, получившим отказ при первой подаче документов, попытаться сделать это снова, но уже без уплаты пошлины. Повторно подать документы можно будет только один раз и в течение трех месяцев после вынесения решения об отказе.
Кроме обязательной пошлины заявителю могут понадобится дополнительные расходы на подготовку документов. В этом случае, ответ на вопрос: «Сколько стоит зарегистрировать ИП?» — будет зависеть от способа подачи.
Дело в том, что если не будет подано лично предпринимателем в регистрирующую инспекцию или МФЦ, то его подпись в заявлении должен . Стоимость заверения подписи в форме Р21001 складывается из установленного государственного тарифа (100 рублей) и так называемой правовой и технической работы нотариуса (в среднем от 400 до 1000 рублей).
Кроме того, нотариус должен заверить копию паспорта будущего предпринимателя. Установленный тариф на заверение документов – 10 рублей за страницу плюс до 50 рублей возьмет нотариус за свою работу. Итого, если подавать документы почтой, то надо оплатить нотариальные услуги на заверение формы Р21001 и копии паспорта – от 800 до 1600 рублей. Добавим сюда также почтовые расходы на отправку заказного письма – примерно 200 рублей.
Если же поручить подачу заявления представителю, то на него надо оформить нотариальную доверенность на регистрационные действия. Стоить эта дополнительная услуга будет от 400 до 1500 рублей.
Еще один вариант подачи документов на регистрацию ИП – в электронном виде. Это возможно, если у заявителя есть электронная квалифицированная подпись. Стоит она от 3000 рублей, зато нотариальные услуги в этом случае не потребуются.
Если своей цифровой подписи нет, то можно обратиться к нотариусу, но уже не для заверения документов, а для подачи формы Р21001 в электронном виде. Право подавать заявление на регистрацию ИП от имени заявителя нотариусы получили в 2016 году. В этом случае документы заверяются электронной подписью самого нотариуса. Государственный тариф на эту услугу установлен в размере 1000 рублей и еще примерно такую же сумму возьмет нотариус за работу.
Наконец, можно обратиться за помощью к профессиональным регистраторам, которые оказывают услугу «Регистрация ИП под ключ» . В этом случае вам не придется беспокоиться о правильной подготовке документов и думать о риске отказа. Хорошие юридические компании гарантируют, что если отказ в регистрации вынесен из-за ошибок при оформлении заявления, то уплаченная пошлина будет вам компенсирована.
Подведем итоги, сколько стоит открыть ИП при разных способах подачи документов.
Способ подачи документов | Сколько стоит зарегистрировать ИП |
Самостоятельная подача документов в ИФНС или МФЦ лично заявителем |
800 руб. |
Направление заказного письма почтой РФ | от 1800 до 2600 руб. |
Подача документов представителем по нотариальной доверенности |
от 2000 до 3900 руб. |
Подача формы Р21001, заверенной квалицированной ЭЦП |
от 3800 руб. |
Подача заявления на регистрацию нотариусом в электронном виде |
от 2000 до 2800 руб. |
Через юридические компании или профессиональных регистраторов «под ключ» | от 2500 до 5000 руб. |
Так сколько нужно денег, чтобы открыть свой бизнес в формате ИП? Достаточно ли указанных в таблице сумм? Не всегда. Существует еще ряд затрат, которые законом прямо не установлены, но в большинстве случаев на старте бизнеса желательны.
Хотя приобретение кассового аппарата формально не относится к административным расходам на открытие ИП, но без него нельзя точно ответить, сколько нужно денег, чтобы открыть свой бизнес.
Сейчас нужен для розничных продавцов на УСН, ОСНО и ЕСХН. Те, кто торгует на ЕНВД или ПСН, а также оказывает услуги населению на любом налоговом режиме, пока могут принимать оплату без выдачи кассового чека.
Однако с середины 2018 года ККТ придется приобрести всем предпринимателям, которые работают с населением. Это вся розничная торговля, за небольшим исключением, и услуги физическим лицам. По сути, этими видами деятельности занято большинство представителей малого бизнеса.
Кассовые аппараты нового поколения (онлайн-кассы) не только стоят дорого сами по себе, но требуют наличия интернет-связи и заключения договора с оператором фискальных данных. В результате минимальные затраты на установку кассы составят от 30 000 рублей, и эти расходы, естественно, тоже надо учитывать при регистрации ИП.
Наталья, в этом случае Вам не надо указывать код 74.82 Упаковывание. Вы будете заниматься оптовой торговлей. Оптовая торговля не зависит от объема реализованного товара, а зависит от того кому Вы продаете товар. Если товар продаете конечному потребителю -розничная торговля, если товар продаете ИП или ООО, которые затем его будут продавать, то это оптовая торговля.
Для оптовой торговли попкорном подойдет ОКВЭД:
51.38.29 Оптовая торговля прочими пищевыми продуктами, не включенными в другие группировки
Вам необходимо открыть расчетный счет и получать денежными суммы на отпущенный товар по безналичному расчету. Система налогообложения УСН доходы минус расходы- 15%. На этой системе Вы не являетесь плательщиком НДС, поэтому не можете принимать НДС к зачету. Для Вас лучше не работать с покупателями плательщиками НДС, так как если покупатели будут плательщиками НДС, они будут заинтересованы чтобы Вы им выписывали счета- фактур, для Вас это не выгодно. Если же все Ваши покупатели будут плательщиками НДС, тогда Вам лучше применять ОСНО. Но это более затратная система налогообложения, как в количестве налогов, так и в количестве документации.
Для розничной торговли чтобы избежать применение кассового аппарата можно выбрать ПСН или ЕНВД. Но если Вы будете торговать продукцией собственного производства, то ЕНВД применять нельзя.Просчитайте, что Вам более выгодно. На УСН при рознице кассовый аппарат необходим, кроме случаев:
-продажи газет и журналов, (если выручка от них больше 50% от валовой);
-продажи ценных бумаг, лотерейных билетов; продажи проездных билетов и талонов для проезда в транспорте;
обеспечения питанием учащихся и работников школ;
-торговли на рынках, ярмарках, в выставочных комплексах;
разносной мелкорозничной торговли продовольственными и непродовольственными товарами;
-торговли в киосках мороженым и безалкогольными напитками;
-торговли из цистерн пивом, квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, а также овощами и бахчевыми культурами;
-приема от населения стеклопосуды и утильсырья, кроме металлолома;
-реализации предметов религиозного культа и религиозной литературы, плюс все услуги;
-аптечные организации, находящиеся в фельдшерских и фельдшерско-акушерских пунктах, расположенных в сельских поселениях.
Вы можете совмещать УСН и ЕНВД, УСН и ПСН, по разным видам деятельности.
Для розничной торговли можно выбрать:
в зависимости от того где будете торговать
52.62 Розничная торговля в палатках и на рынках
52.63 Прочая розничная торговля вне магазинов
Если будете торговать в магазине, то в зависимости от того, чем будете торговать
52.27.39 Розничная торговля прочими пищевыми продуктами, не включенными в другие группировки
Как открыть ИП в России: список документов + куда их подавать + кто не имеет права на открытие ИП + как открыть ИП иностранцу + оплата госпошлины + что делать после получения свидетельства?
Индивидуальное предпринимательство – одна из форм гражданской деятельности, которая направлена на получение дохода, как правило, выше среднего заработка. ИП дает возможность работать на самого себя и самостоятельно распоряжаться графиком, объемом занятости.
Чтобы данная деятельность была официальной, будущим предпринимателям нужно знать особенности открытия своего бизнеса. Ведь без регистрации ИП ведение дел будет считаться незаконным. А уклонение от уплаты налогов может спровоцировать серьезные проблемы с Законом.
Итак, как открыть ИП в России, чтобы заниматься любимым делом?
Для того, чтобы открыть индивидуальное предпринимательство нужно подготовить определенный пакет документов.
Он состоит из следующих свидетельств:
Заявление на регистрацию ИП.
Здесь указываются личные данные и род будущей деятельности. В каждом органе для регистрации есть образец такого заявления. Также предварительно ознакомиться с ним можно здесь: https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/registration_ip/order/4162994/
Требуется как оригинал, так и копия всех страниц документа.
Если открытием ИП занимается не сам начинающий бизнесмен, а его доверенное лицо, нужны копии документа, заверенные у нотариуса.
Квитанция об уплате госпошлины за предоставление услуг.
О том, как оплатить услугу и получить справку об этом, мы расскажем далее.
Если данный номер налогоплательщика отсутствует, в этом же органе, куда вы подаете документы, его нужно получить.
Дополнительные свидетельства.
К примеру, если ИП в России хочет открыть гражданин другой страны, требуется предоставить оригинал и копию документа о временной регистрации.
А если оформлением ИП занимается доверенное лицо, необходимо предъявить доверенность, причем нотариально заверенную.
Образец заявления на открытие ИП в России:
После того, как предприниматель подаст заявление и предоставит все документы, ему выдадут расписку о получении всех свидетельств. Орган сразу же назначит дату, когда решение об открытии ИП будет готово.
Но мы пока не ответили на важный вопрос: а куда нести эти документы и какой орган сможет открыть ИП?
Итак, это следующая «преграда» при регистрации – разобраться, в какой орган нужно обращаться.
Открытием индивидуального предпринимательства в России занимаются отделения Налоговой инспекции . Собрав весь пакет документов, предприниматель должен обратиться в местное отделение налоговой по своему месту прописки. Найти нужный адрес инспекции в своем регионе можно здесь: https://service.nalog.ru/addrno.do
Если же человек выбрал для уплаты налогов систему ЕНВД, допускается открытие ИП по месту ведения предпринимательской деятельности.
Также в России разрешено осуществлять бизнес в нескольких районах, регионах страны. В таком случае открытие ИП происходит в отделении Налоговой инспекции по месту открытия первого объекта предпринимательской деятельности.
Очень удобным вариантом регистрации ИП в России является прохождение всех процедур во многофункциональном центре (МФЦ).
Благодаря МФЦ предприниматель экономит огромное количество времени. Достаточно передать всю документацию специалисту центра. Далее представитель Органа делает все сам. Кроме того, отделения находятся буквально в каждом городе России: http://мфц.рф/mfc/index/regions
Пакет документов для открытия ИП состоит из:
Образец заявления в МФЦ:
Сегодня оформить ИП в России можно на интернет-портале: https://service.nalog.ru/gosreg
Сначала требуется пройти этап регистрации на сайте или авторизоваться через аккаунт портала Госуслуг (последний вариант рекомендуется больше, т.к. вы получите скидку на оплату госпошлины).
Подать необходимые свидетельства для открытия ИП можно по почте. Указанные выше документы, удостоверяющие личность предпринимателя, должны быть для этого заверены у нотариуса. А в заявлении на регистрацию обязательно ставится подпись частного лица.
Весь пакет оформляется, как ценное письмо, и отправляется в выбранную налоговую инспекцию.
Отметим , что открыть ИП таким способом – не лучшая идея, т.к. при наличии ошибок обращение будет отклонено. Вам придется снова собирать документацию, но о наличии проблем узнаете далеко не сразу – Почта России не славится скоростью работы.
Не все могут совершать свою профессиональную деятельность в качестве ИП.
Так, получить свидетельство об индивидуальной предпринимательской деятельности в России могут:
В случае открытия ИП несовершеннолетним лицом, обязательно должно соблюдаться одно условие – на момент регистрации ему должно быть полных 14 лет. Также органу нужно предоставить документ-согласие на осуществление деятельности ребенком со стороны родителей, опекунов.
Существует перечень должностей, при которых запрещают осуществлять индивидуальную предпринимательскую деятельность.
В первую очередь, это касается всех государственных служащих. Те, кто находятся у власти, администрации не имеют права на ведение бизнеса.
Также регистрация ИП запрещена:
Кроме того, Налоговая инспекция может отказать в регистрации тем, кто ранее имел ИП, но так и не снял его с учета.
Для любого рода деятельности необходим стартовый капитал. Если организация объявлена банкротом, человек не может быть ИП.
В случае, когда судом на бизнесмена были наложены ограничения по осуществлению его деятельности, оформление ИП невозможно. Требуется подождать тот период, который присудил суд. Максимальный срок ограничений – 5 лет .
В России иностранный гражданин имеет те же права на ИП, что и россиянин. Только бизнесмену с заграничной пропиской нужно предоставить справку о временной регистрации в России.
Также немного отличается и перечень обязательных документов:
Все документы, которые подаются в налоговую службу, должны быть переведены на государственный язык РФ, а переводы заверяются у нотариуса. Вся процедура регистрации занимает не более 5 дней .
Чтобы Орган открыл ИП, частное лицо должно . Ее размер составляет 800 рублей . Эти деньги поступают на счет Налоговой службы.
Уплатить пошлину можно непосредственно в кассе ФНС. Но если нет желания тратить время в очередях, это можно сделать дистанционно через портал https://service.nalog.ru/gp2.do
Выбирайте нужный тип платежа:
Ее необходимо распечатать, и по полученным реквизитам оплатить указанную сумму в любом удобном банке.
Квитанция выглядит следующим образом:
Когда вы будете подавать документы, чтобы открыть ИП, вам придется выбрать – какой налоговый режим вам подойдет больше всего. Есть несколько систем . В разных регионах РФ они могут отличаться.
Так, можно выбрать следующие системы:
До 2014 года данная система была единственной возможной для большинства регионов России. После у бизнесменов появился выбор.
При оформлении ЕНВД регистрация доходов осуществляется дважды в год. Далее, ежемесячно предприниматель производит отчисления в налоговую службу в размере 15% от дохода.
Недостатком такой системы является то, что выплаты должны осуществляться независимо от того, был ли вообще доход в том или ином месяце, или нет. Плюсом же можно назвать отсутствие необходимости сбора большого количества документации, невысокий процент выплат.
Упрощает составление всей отчетности. Таким образом, бизнесмен может вести данные дела без помощи бухгалтера. Также данная система освобождает деятеля от налога на имущество.
Есть два типа УСН:
В первом случае высчитывается 6% от дохода , во втором – 5-15% от прибыли .
Наименее выгодная система для бизнесменов. Очень проблематична при составлении отчетов. Поэтому, в штате обязательно должен работать бухгалтер. Также, данный тип обязывает выплаты по слишком высоким процентным ставкам.
Чтобы вам не был установлен данный режим по умолчанию, важно указать любую другую систему при подаче заявления на открытие ИП.
Доступ к данной системе имеют исключительно ИП.
Бизнесмен должен получить патент, подав заявление в Налоговую Инспекцию. Работать по такому типу налогообложения можно только на той территории, где патент был выдан. ПСН освобождает владельцев бизнеса от декларирования на период патентного действия.
Среди плюсов можно отметить:
Чтобы вам было проще сравнить все 4 системы, изучите сводную таблицу:
Если заявление на открытие было заполнено верно, а все документы являются подлинными, предпринимателю выдадут следующий пакет:
Образец свидетельства об открытии ИП в России:
С момента подачи заявления до момента выдачи свидетельства проходит не более 5 рабочих дней . После того, как человек получил на руки свидетельство о регистрации, можно приступать к подготовке осуществления дальнейшей деятельности.
Так, предпринимателю нужно:
Чтобы изготовить печать, выбранной фирме, которая этим занимается, необходимо предоставить свой ИНН и само свидетельство об открытии индивидуального предпринимательства.
Производством печатей занимаются практически все типографии России. Ее стоимость может составлять 500-1000 рублей .
Стоит отметить , что печать для предпринимателя не является обязательным условием. Но ее наличие делает бизнесмена более серьезным, солидным в глазах заказчика. А также она упрощает работу, если бизнесмену нужно часто заверять документацию.
На самой печати можно изобразить личные данные, герб предприятия, организации.
Раньше предпринимателю нужно было заниматься этим самостоятельно. Но теперь данным вопросом занимается Налоговая инспекция, которая автоматически отсылает запрос в ПФРФ после официальной регистрации ИП. Делается это в 5-дневный срок.
Но также важно упомянуть, что, если вы становитесь не просто бизнесменом, но и работодателем, в течение 30 дней после первого найма вы должны пройти регистрацию в ФСС.
Для этого отправляйтесь в региональное отделение ФСС с такими документами:
Список отделений вы найдете тут: http://fss.ru/ru/address/index.shtml
Если предприниматель хочет получать средства в качестве ИП, необходимо открыть новый банковский счет. Наличие счета в качестве физического лица не подойдет.
Для этого вы можете выбрать, к примеру, Сбербанк:
Подробная инструкция, как зарегистрировать ИП в России.
Какие документы необходимы? Все тонкости и нюансы процесса.
Сегодня многие организации обязывают проводить любые финансовые расчеты только через .
Так, касса необходима при:
О необходимости наличия такого аппарата уведомляет Налоговая инспекция при регистрации. Как только бизнесмен купит кассу, ее предстоит отнести в налоговую, чтобы они зарегистрировали и ее.
Зная, как открыть ИП в России, и какую форму выплаты налогов выбрать, можно смело приступать к осуществлению деятельности. Если вас будут волновать какие-то вопросы при оформлении, сотрудники налоговой службы дадут развернутые ответы на них.
Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя может любой житель Российской Федерации, достигший 18 лет. Сделать это могут и несовершеннолетние с 14 до 18 лет, но только с согласия родителей, и, в таком случае, им понадобятся дополнительные документы.
Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту жительства физического лица. Таким образом, сделать это в Москве могут только те, кто имеет постоянную регистрацию. Подать заявление вы можете:
Если вы зарегистрированы по месту жительства в Центральном, Юго-Западном или Северо-Восточном административных округах, заявление на регистрацию ИП можно также подать в центре госуслуг «Мои документы»:
Срок рассмотрения заявления - 3 рабочих дня. Узнать, готовы ли документы, можно в межрайонной инспекции ФНС России № 46 или онлайн с помощью специального сервиса на сайте ФНС.
Готовые документы вы можете получить по электронной почте, бумажным письмом по почте, а также в инспекции № 46 (лично или через представителя) - в зависимости от того, какой способ вы указали при подаче заявления.
Обратите внимание! Свидетельства о регистрации индивидуальных предпринимателей с 1 января 2017 года не выдаются. По итогам регистрации вы получите лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе.
С 1 января 2017 года свидетельства о регистрации ИП не выдаются. Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей ведется в электронном виде. Вы можете получить только лист записи ЕГРИП:
Предоставление сведений ЕГРИП онлайн является бесплатным. Для получения листа записи ЕГРИП на бумажном носителе необходимо будет уплатить госпошлину, а также представить следующие документы:
Подать документы можно:
Если вы сменили фамилию, регистрацию по месту жительства, паспорт, то сообщать об этом в налоговую инспекцию не нужно. Если же необходимо поменять другие данные в реестре (например, вы перестали заниматься одним видом экономической деятельности и начали заниматься другим), то об этом нужно сообщить в налоговую инспекцию. Подать документы нужно в течение трех рабочих дней с момента изменения сведений.
Для внесения изменений понадобятся:
Документы можно подать: