Бюджетное ограничение потребителя

Моделирование процесса принятия решения потребителем охватывает три этапа. На первом этапе необходимо формализовать его индивидуальные вкусы и предпочтения, то есть определить, чего он желает (модели: кривая безразличия, карта кривых безразличия, предельная норма замещения).

На втором этапе необходимо формализовать, что может потребитель, то есть он может потреблять реально, исходя из его дохода и рыночных цен на блага. Доход потребителя и покупательная сила денег (то есть цены товаров) определяют бюджетные ограничения потребителя.

Для анализа влияния бюджетных ограничений на выбор потребителя вводятся следующие ограничения: весь доход потребитель расходует только на приобретение товаров X и Y; потребитель не делает сбережений но не привлекает к затратам предыдущие сбережения; потребитель не предоставляет и не принимает кредиты.

В этом случае доход потребителя равен всем его расходам. Тогда бюджетное ограничение будет иметь вид:

Px х X + Py х Y = I, где Px и Py - цены соответствующих товаров.

Линия, которую описывает это уравнение, называется линией бюджетного ограничения, или бюджетной линией.

Геометрическое место точек, характеризующих все такие наборы товаров X и Y, на приобретение которых по ценам Px и Py потребитель полностью тратит свое доход. Точки пересечения N и M линии бюджетного ограничения в соответствии с осями координат X и Y показывают максимальное количество товаров Xmax и Ymax, которые потребитель мог бы приобрести, полностью израсходовав свой доход только на товар X или только на товар Y. Линия бюджетного ограничения имеет отрицательный наклон к горизонтальной оси, поэтому увеличение покупке одного блага возможно только за счет уменьшения покупки другого. Наборам товаров, которые доступны потребителю, соответствуют точки на сторонах и внутри треугольника MON, ограничивается осями координат и бюджетной линией.

Эффект влияния изменения дохода и изменения цен на бюджетное ограничение потребителя

При изменении цен и дохода возможности потребителя меняются. При изменении дохода и постоянных ценах возможны два случая: 1) доход растет; 2) доход уменьшается см рис).

Рис. 1а.

Рис. 16. Влияние снижения цены товара X на бюджетное ограничение

Если доход растет, то растет отношение дохода к ценам (и / Рх, I / Ру).

Следовательно, в случае увеличения дохода новое бюджетное ограничение MlNl имеет такой же наклон и сдвигается параллельно линии MN вправо вверх.

При уменьшении дохода - соответственно параллельно слева вниз (линия M2N2.

Пропорциональное изменение цен адекватная изменении реального дохода, то есть тоже приводит к параллельному сдвигу бюджетного ограничения: при росте цен - слева, при снижении - справа.

При изменении цены одного товара изменяется наклон бюджетного ограничения. Например, при уменьшении цены товара X происходит поворот бюджетного ограничения против часовой стрелки вокруг точки М, точки пересечения бюджетного ограничения с осью Y (линия MNl -рис.16).

Равновесие потребителя

Моделирование процесса принятия решения потребителем охватывает три этапа:

На первом - формализуются индивидуальные вкусы и предпочтения потребителя, то есть определяется, чего он желает;

На втором - формализуется, что потребитель может потреблять реально, исходя из его дохода и рыночных цен на блага;

На третьем - формализуются желание потребителя с его возможностями, то есть определяется, какой возможен выбор максимизирует благосостояние потребителя (см. Рис).

На рисунке показано, что определенные наборы товаров при заданном доходе и ценах вообще недостижимы потребителю (ИИ3, ИИ4), так как находятся за пределами его возможностей.

Точки А и В на кривой безразличия ИИ1 не могут обеспечить максимизацию полезности, так как при своем доходе потребитель имеет возможность получить более высокий уровень удовлетворения, находясь на максимально высокой кривой безразличия.

Точка Е - точка оптимума потребителя (состояние равновесия потребителя).

Максимальная полезность достигается в точке Е, где линия бюджетного ограничения касательная к кривой безразличия, то есть в точке, где наклон кривой бюджетного ограничения равен наклону кривой безразличия.

Равновесие потребителя отвечает такой комбинации приобретенных товаров, которая максимизирует полезность при заданном бюджетном ограничении. Как только потребитель получает такой набор, у него исчезают стимулы заменять его на другой.

Равновесии потребителя можно дать геометрическое истолкование.

Если равновесие достигается в точке касания линии бюджетных ограничений N к кривой безразличия то это означает, что в точке Е наклон этих двух линий совпадает (справочно: наклон кривой в любой точке отвечает наклона касательной, проведенной к ней в этой точке). Тогда

Потребитель, который максимизирует свою полезность, покупать два вида товара таким образом, чтобы их предельные полезности в расчете на денежную единицу цены были равны. Этот подход называется еквимаржинальним принципу.

Равновесие потребителя, при которой он приобретет оба товара, называется внутренней.

Однако может случиться, что потребитель будет максимизировать свою полезность, остановившись на приобретении лишь одного товара. Такое равновесие называется угловой.

Например, потребитель решил ограничить потребление блага В, тогда угол наклона кривой безразличия значительно возрастет, и в одном месте линия бюджетных ограничений не сможет касательной. Равновесие будет достигаться в точке, соответствующей максимально возможном количестве блага X, может приобрести потребитель в зависимости от его бюджета.

В приведенном примере угловая равновесие может превратиться во внутреннюю, когда цены значительно снизятся на благо В, или значительно возрастут на благо X. Если потребитель вообще не захочет отказываться от блага X ради блага В, то кривая безразличия будет иметь вид вертикальной прямой, и переход от угловой равновесия к внутренней будет вообще невозможно.

Исключительно угловой равновесие потребителя будет и тогда, когда один из товаров является антиблаго, то есть имеющим отрицательное значение полезности для потребителя. В этом случае изменится сам характер кривой безразличия: вместо нисходящей она станет растущей. Но потребитель никогда добровольно не приобретет антиблаго.

Следует заметить, что практически каждый товар может превратиться в антиблаго, когда он доступен в таком количестве, что полностью удовлетворяет потребности потребителя. Точка, в которой потребитель перестает рассматривать дополнительное потребление как таковое, что приносит ему пользу, называется точкой насыщения.

Надо обратить особое внимание на потребление товаров, идеально дополняют друг друга, то есть, когда эффективное потребление одного товара без определенного количества другого вообще невозможно (автомобили и номерные знаки, ботинки и шнурки к ним и т.п.). В этом случае ни изменение соотношения цен, ни доход потребителя не будут влиять на соотношение этих товаров в наборе, который получит потребитель.

В экономической теории рассматриваются два основных подхода к решению вопроса потребительского поведения (выбора): с точки зрения теории предельной полезности (кардиналистская теория ) и с точки зрения кривых безразличия (ординалистская теория).

Рассмотрим оpдиналистский подход в теории потребительского поведения (выбора). Как рациональный экономический субъект потребитель основной целью своей хозяйственной деятельности ставит максимизацию полезности потребления в условиях ограниченности ресурсов, в том числе и дохода. Он всегда стремится получить как можно больше благ для собственного потребления, имея при этом минимальные издержки.

Рациональный выбор потребления – основа теории потребительского выбора. Для определения состава потребительской корзины, экономический субъект всегда обращает внимание на современную рыночную ситуацию, руководствуясь следующими факторами.

• Потребительские предпочтения . Покупатель в своем выборе прежде всего опирается на собственные предпочтения, вкусы и желания, поскольку именно они в первую очередь определяют состав его потребительской корзины. Однако реклама способна вызывать искусственные потребности.
• Рациональность выбора . Потребитель на рынке стремится к покупке такого набора благ, полезность от потребления которых была бы максимальной. Это может быть достигнуто в том случае, когда потребитель делает свой выбор осознанно, при этом учитывая возможную полезность различных альтернативных благ.
• Бюджетные ограничения . Субъект и его выбор всегда ограничен величиной дохода, которым он располагает на определенный момент времени. Именно в этих рамках за вычетом денежной суммы на сбережения он и приобретает те или иные блага.
• Относительность цен . Цены являются определяющим фактором осуществления потребительского выбора, поэтому оказывают большое влияние на величину рыночного спроса. Особенно важна система относительных цен: потребитель выберет из всех качественных товаров более дешевый, из однородных по цене – более качественный. Этим определяется рациональность потребителя, его желание осуществить максимально полезный выбор. Два товара по-разному удовлетворяют потребности, поэтому их всевозможные комбинации (одинаково полезные) формируют кривую безразличия .

Отказывая себе в потреблении одного товара, субъект может компенсировать это потреблением другого в большем количестве. Следовательно, покупателю безразлично, какую комбинацию товаров он получит, главное, чтобы их полезность была одинакова. Все кривые безразличия, наложенные на одну плоскость, дают нам карту кривых безразличия , посредством чего находятся все возможные комбинации благ (рисунок 1).

Рисунок 2 - Линия бюджетного
ограничения

Чем правее и выше расположена кривая безразличия, тем больше удовлетворения приносят представленные ею комбинации благ.

Наклон кривой безразличия показывает предельную норму замещения (субституции) – MRS – количество одного товара, которое необходимо потребителю, чтобы компенсировать отказ от некоторого количества другого товара: MRS = - ∆Y/∆X.

Отметим, что потребительский выбор всегда осуществляется в рамках ресурсных, или бюджетных ограничений. Бюджетные ограничения показывают все комбинации товаров, которые могут быть приобретены при данных доходах и данных ценах. Для графического изображения бюджетных ограничений используются бюджетные линии (рисунок 2).

Бюджетная линия может сдвигаться со своего места вверх или вниз и занимать положение параллельное первоначальному. Сдвиг вверх происходит в том случае, если пропорционально уменьшаются цены всех товаров или растет доход потребителя. Тогда количество приобретаемых благ увеличивается. Сдвиг вниз произойдет в противоположном случае, когда пропорционально возрастут цены товаров или уменьшится доход потребителя, что приведет к сокращению потребляемых благ. Бюджетная линия может изменить свой наклон . Это происходит в случае изменения цен только на одну группу товаров.

Бюджетные ограничения потребителя можно рассчитать по следующей формуле:
М = r Х + w Y , где M – бюджетное ограничение потребителя; r – цена товара Х; Х – количество этого товара; w – цена товара Y; Y – количество товара Y.

Если бюджетная линия отражает - что может приобрести домохозяйство, а кривая безразличия – что оно хотело бы иметь, то совмещение бюджетной линии и кривых безразличия позволяет определить какие рыночные наборы действительно выберет потребитель.

Объединив два графика (рисунок 3), можно найти геометрически решение рационального потребителя. При заданном бюджетном ограничении потребитель достигнет максимальной полезности, если выберет комбинацию благ в точке Е. Этот набор лежит на самой высокой и, поэтому, самой предпочтительной кривой безразличия, которая только может быть достигнута при движении вдоль бюджетной линии (U2). В точке Е бюджетная линия касается кривой безразличия. В точках С,Д, где бюджетная линия пересекается с U1, набор продуктов обладает меньшим уровнем полезности.

Равновесие потребителя достигается в точке Е, когда при заданной величине дохода и рыночных цен потребитель получает максимальную полезность от потребления набора товаров (благ).

Теория потребительского поведения логично и закономерно рассматривает прежде всего категорию ресурсных ограничений и возможностей денежного дохода, определяющего платежеспособность покупателя. В данном случае речь идет о категории личного бюджета, основой которого выступают денежные доходы и расходы каждого потребителя.

В любой данный момент времени личные доходы потребителя представляют собой определенную фиксированную Денежную сумму. Это может быть ежемесячный, недельный или годовой размер заработной платы инженера; стипендия студента; выплаты престарелым гражданам в виде пенсий; предпринимательский доход бизнесмена и т.д. Каждый вид дохода представляет собой фиксированную для данного периода времени сумму денег, определяющих меру платежеспособности его получателя. Количественно доходы могут существенно различаться, однако его величина выступает своеобразным бюджетным ограничением покупательной способности каждого конкретного покупателя. В данном случае на индивидуальном уровне каждый потребитель решает для себя уже известную дилемму совмещения ограниченности «ресурса» денежного дохода и безграничности своих потребностей в разнообразных товарах и услугах.

Бюджетные ограничения

Ограниченный ресурс денежного дохода может быть распределен между текущим и будущим потреблением; между товарами длительного пользования и сиюминутного потребления, между малым количеством дорогостоящих и большим количеством дешевых товаров. Ограниченность денежных доходов, в пределах которых могут быть осуществлены расходы на потребление, называют «бюджетными ограничениями». Количество товаров, или потребительских благ, которое может быть куплено на фиксированную сумму из личного бюджета, ограничено по сравнению с потребностью и доходами. Товары, покупаемые на денежные доходы, являются ресурсом потребления, ограниченным по сравнению с безграничной потребностью в нем. Ограниченность товарных ресурсов потребления не позволяет сделать их бесплатными даже для малодоходных групп населения. По этой причине каждый товар имеет свою, выраженную в деньгах цену. Потребительские цены, учитывая денежные доходы, ограничивают набор товаров и уровень жизни, увязывают их с личным бюджетом покупателя.

Функция бюджетного ограничения, представленная в виде графика (рис. 6.1), имеет вид уже известной по предыдущим темам кривой, которая подобна линии производственных возможностей. Разница лишь в том, что на графике бюджетных ограничений линия ресурсных возможностей очерчивает предел покупательной способности данного дохода. Соответственно ее называют «линией, или кривой, бюджетных ограничений».

Рис. 6.1. Линия бюджетных ограничений

Линия бюджетных ограничений на нашем графике - это сочетание покупок гипотетических товарных наборов X (одежды, шт.) и наборов Y (продуктов, шт.), осуществляемых в пределах имеющегося денежного дохода, равного 10 денежным единицам (см. рис. 6.1). Любая точка на кривой бюджетных ограничений - это выбор из вариантов товарных наборов, между которыми потребитель распределил свой денежный доход, личный бюджет. Всякое изменение величины денежных доходов покупателей вызывает соответствующее изменение их бюджетных ограничений, а следовательно, платежеспособности и спроса на товары. Так, если при прочих равных условиях возрастают денежные доходы, то возрастает платежеспособность (покупательная способность) потребителей. Рост платежеспособности происходит и в том случае, если денежные доходы не изменились, но снизились потребительские цены. На графике бюджетных ограничений эта ситуация может быть показана смещением вправо и вверх всей бюджетной линии. И наоборот, при прямом снижении денежных доходов и неизменных ценах имеет место сокращение платежеспособности и спроса покупателей. Снижение покупательной способности произойдет и в том случае, если повысились цены на товары, тарифы на услуги и т.д. при неизменном денежном доходе потребителей. Такая ситуация может быть показана на графике смещением влево и вниз всей кривой бюджетных ограничений.

Номинальный и реальный уровень дохода

Рост или снижение бюджетных ограничений потребителя Представляют собой изменения, которые обычно называют «номинальным» и «реальным» уровнем дохода, определяющего благосостояние людей. Так, номинальный доход - это сумма денег, имеющихся у потребителя безотносительно к текущим ценам товаров и услуг. Очевидно, что если цены обгоняют рост номинальных денежных доходов, то уровень благосостояния будет снижаться, поскольку возрастают бюджетные ограничения покупателей.

Реальный доход - это сумма денег, измеренная с учетом текущих цен и количества товаров, которые можно на них приобрести. Реальный доход и благосостояние будут возрастать в основном в двух случаях: либо при растущих номинальных доходах и неизменных ценах товаров; либо при неизменном номинальном доходе и снижающихся ценах. Покупатели их ощущают в виде реальных возможностей личного бюджета. Чаще всего это происходит в виде частичного изменения цен на отдельные товары или товарные группы. Так, рост даже отдельных цен усиливает бюджетные ограничения, снижает возможности покупок и уровень благосостояния. И наоборот, любое даже частичное снижение цен отдельных товаров снимает ограничения личного бюджета потребителя, увеличивает возможности благосостояния. Такие ситуации могут быть показаны на графике смещением линии бюджетных ограничений вдоль той оси, где представлены товары с изменяющимися ценами (рис. 6.2, а, б).

А - снижение цен на одежду б - повышение цен на продукты Рис. 6.2. Бюджетная линия: изменение цен и доходов

Снижение цен, например, на товарную группу X (одежда), при неизменных ценах продовольствия, вызывает смещение вправо линии бюджетных ограничений вдоль горизонтальной оси графика, где показаны покупки одежды. В случае роста цен этой группы товаров линия бюджетных ограничений сместится влево по оси X.

То же самое произойдет с линией бюджетных ограничений в случае соответственно снижения или роста цен на продовольствие и неизменных ценах на одежду. В частности, снижение цен сместит линию ограничений вправо вверх вдоль оси Y (продукты); рост этих цен вызовет смещение бюджетной линии вниз вдоль оси Y, означая снижение возможностей закупок продуктов

Кривые безразличия позволяют выявить потребительские предпочтения, однако при этом не учитываются: цены товаров и доход потребителя. Они не определяют, какой именно набор товаров потребитель считает для себя наиболее выгодным. Эту информацию дает нам бюджетное ограничение, показывающее все комбинации благ, которые могут быть куплены потребителем при данном доходе и данных ценах.

Пусть I – доход потребителя, Р X – цена блага Х , Р Y – цена блага Y , а Х и Y составляют, соответственно, нужные количества благ. Для упрощения предположим, что потребитель не делает никаких сбережений и весь свой доход расходует на приобретение только двух товаров Х и Y .

Уравнение бюджетного ограничения будет иметь вид: I = P X · X + P Y · Y . Бюджетное ограничение имеет достаточно простой смысл: доход потребителя равен сумме его расходов на покупку товаров X и Y . Преобразуем уравнение бюджетного ограничения к следующему виду: .

Бюджетная линия (линия бюджетного ограничения) – это прямая, точки которой показывают наборы благ, при покупке которых доход потребителя тратится полностью.

Т

Рис. 2.7. Бюджетное ограничение

очки пересечения бюджетной линии с осями координат можно получить следующим образом. Если потребитель весь свой доход расходует только на покупку товараX , то он сможет приобрести единиц этого товара, аналогично– единиц товара Y (рис. 2.7). Наклон бюджетной линии равен коэффициенту при X в уравнении бюджетной линии. Экономический смысл данного наклона состоит в измерении альтернативной стоимости товаров, в данном случае стоимости одной единицы товараX в единицах товара Y .

Например, товар X – столовое вино ценой 20 тыс. руб. за бутылку, а Y – безалкогольный напиток ценой 5 тыс. руб. за бутылку. Тогда, купив на одну бутылку меньше вина, потребитель имеет дополнительные 20 тыс. руб. для покупки четырех дополнительных бутылок безалкогольного напитка, т.е. альтернативная стоимость одной бутылки вина составляет четыре бутылки безалкогольного напитка.

И

Рис. 2.8. Сдвиг бюджетного

ограничения при росте дохода

з уравнения бюджетной линии
следует, что бюджетная линия имеет отрицательный наклон; угол ее наклона определяется соотношением цен, а отдаленность от начала координат – величиной бюджета.

Если при фиксированных ценах благ изменяется бюджет потребителя, то происходит параллельный сдвиг бюджетной линии. Наклон бюджетной линии не изменится, поскольку он определяется только соотношением цен. При увеличении дохода и неизменных ценах будет наблюдаться параллельный сдвиг бюджетной линии вверх (рис. 2.8).

Определение 1

Бюджет – это план по сбору и распределению всех ресурсов государства определенными экономическими агентами в рамках заданного периода времени.

Бюджет имеет множество форм, но в рамках бюджета действует практически любой гражданин нашей страны. Бюджет может быть как государственным, местным, налоговым и т.д., так и личным, то есть у каждого потребителя есть тот или иной бюджет. В зависимости от величины бюджета и распределяется выбор товаров со стороны потребителей, то есть может он себе позволить этот товар по (денежным средствам) или нет. Все это подводит к определению бюджетного ограничения.

Определение 2

Итак, бюджетные ограничения – это ограничения, которые носят финансовый характер, выражаются в виде лимита на расходование средств из бюджета.

Виды бюджетных ограничений

Ограничения (лимит) по бюджетным операциям могут быть следующими:

• лимит по каким либо стратегическим показателям предприятия (госучреждения, государства в целом и т.п.);
• лимит в отношении главных составляющих финансового бюджета организации (госучреждения, государства в целом и т.п.), в эту группу входят:
• лимит (ограничения) в рамках постоянных затрат;
• лимит в рамках финансирования этих постоянных затрат, то есть ограничения по платежам;
• лимит по ресурсам предприятия (по его активам), именно тем, которые, так или иначе, приводят к возникновению группы постоянных затрат;
• лимит по специальным показателям, которые связаны с финансово – экономическими показателями деятельности предприятия, так, например, при расчете и составлении ЦФО бюджетов, бюджетов на инвестиционную деятельность или функциональных бюджетов.

Сущность бюджетных ограничений (лимитов)

Финансовые ограничения (лимиты) позволяют предприятию более эффективно управлять финансово – хозяйственной деятельность ю и получать необходимые экономические результаты по итогам этой деятельности. Также политика лимитов затрат повышает уровень контроля работы организации в различных сферах деятельности.

Пример 1

Например, есть возможность ввести ограничения в организации на маржинальную прибыль и рентабельность в рамках производимого товара или для клиентов, торговых точек.

Ограничения по активам компании

Для чего и зачем нужны лимиты по активам организации. Одной из важнейших групп показателей экономической деятельности компании являются стратегические показатели, где рентабельность активов стоит на первом месте. Этот показатель необходимо постоянно контролировать и отслеживать его динамику, а вместе с ним, и показатель рентабельности собственного капитала организации.

Это связано с тем, что собственный капитал организации, чем больше его вложили в компанию, тем, соответственно, больше активы компании, и, следовательно, такая компания должна приносить больше прибыли и эта прибыль должна стоить дороже.

Из всего вышесказанного следует, что если ограничения по активам в компании есть, то это положительным образом сказывается на ведении бизнеса, так как идет контроль за эффективным использованием этих активов и собственного капитала как следствие. Также такая политика ограничений позволит улучшить и показатели ликвидности предприятия, ведь у многих компаний существуют проблемы с финансированием именно текущей деятельности, затраченных средств обычно больше, чем положено или требуется на самом деле. Происходит это в том числе и потому, что денежные средства «морозятся» в запасах активов.

Замечание 1

Таким образом, бюджетные ограничения просто необходимы для успешного функционирования современных предприятий, они позволяют наладить успешный и более эффективный бизнес.