Финансовое предпринимательство - это деятельность, где объектом кулівлі-продажи является специфический товар - деньги, иностранная валюта, ценные бумаги.
Сущность финансово-кредитного предпринимательства заключается в том, что предприниматель приобретает главный фактор предпринимательства в виде различных денежных средств (денег, валюты, ценных бумаг) за денежную сумму у владельцев денежных средств. Приобретенные денежные средства затем продаются покупателям за плату, превышающую предварительную денежную сумму, в результате чего образуется предпринимательская прибыль
Финансовое предпринимательство относится к числу самых сложных видов предпринимательской деятельности, оно уходит корнями в ростовщичество, известное еще во времена Древней Греции. Финансовое предпринимательство способно приносить не меньшие доходы, чем коммерческое, но требует более высоких требований к знаниям и опыту предпринимателей, продавцов и покупателей денежных средств. В Украине наблюдается широкое распространение купли-продажи акций, облигаций, кредитных отношений, расширение круга валютных операций, развитая система коммерческих банков. Опыт финансово-кредитного предпринимательства в Украине свидетельствует о значительный риск всех участников этого вида предпринимательской деятельности.
Агентами финансового предпринимательства являются коммерческие банки, фондовые биржи, отдельные фирмы, даже граждане-предприниматели .
Основным полем деятельности финансового предпринимательства являются коммерческие банки и фондовые биржи.
Коммерческий банк - это финансово-кредитное учреждение акционерного типа, что кредитует на платной основе преимущественно коммерческие организации, осуществляющее прием денежных вкладов (депозитов) и другие расчетные операции по поручению клиентов. Источником доходов коммерческого банка является разница между процентными ставками депозитных (привлеченных) и ссудных средств.
Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные (привлечение средств); активные (размещение средств); комиссионно-посреднические (выполнение различных операций по поручению клиентов с уплатой комиссии).
Банки могут функционировать как универсальные или как специализированные - сберегательные, инвестиционные, ипотечные, расчетные (клиринговые).
Субъект хозяйствования не имеет права в своем названии использовать слово "банк" без регистрации этого субъекта как банка в Национальном банке Украины, кроме случаев, предусмотренных законом.
Банковская система Украины состоит из Национального банка Украины и других банков, а также филиалов иностранных банков.
Банки создаются в форме публичного акционерного общества или кооперативного банка. Участниками банка могут быть юридические лица и граждане, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов. Участниками банка не могут быть юридические лица, в которых банк имеет существенное участие, объединения граждан, религиозные и благотворительные организации. Банки имеют право создавать банковские объединения. Условия и порядок создания, государственной регистрации, лицензирования деятельности и реорганизации банков, требования относительно устава, формирование уставного и других фондов, а также осуществление функций банков устанавливаются законом "О банках и банковской деятельности".
Финансовое посредничество осуществляется банками в форме банковских операций. Основными видами банковских операций депозитные, расчетные, кредитные, факторинговые и лизинговые операции.
Депозитные операции банков заключаются в привлечении средств во вклады и размещение сберегательных (депозитных) сертификатов. Депозиты образуются за счет средств в наличной или в безналичной форме, в рублях или в иностранной валюте, размещенные юридическими лицами или гражданами (клиентами) на их счетах в банке на договорных началах на определенный срок хранения или без указания такого срока и подлежат выплате вкладчику в соответствии с законодательством и условиями договора.
Расчетные операции банков направлены на обеспечение взаимных расчетов между участниками хозяйственных отношений, а также других расчетов в финансовой сфере. Для осуществления расчетов субъекты хозяйствования хранят денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах. Безналичные расчеты могут осуществляться в форме платежных поручений, платежных требований, требований-поручений, векселей, чеков, банковских платежных карточек и других дебетовых и кредитовых платежных инструментов, применяемых в международной банковской практике. При безналичных расчетах все платежи осуществляются через учреждения банков путем перечисления причитающихся сумм со счета плательщика на счет получателя или путем зачета взаимных обязательств и денежных претензий. Платежи осуществляются в пределах имеющихся средств на счете плательщика. В случае необходимости банк может предоставить плательщику кредит для осуществления расчетов. Учреждения банков обеспечивают расчеты в соответствии с законодательством и требованиями клиента, на условиях договора на расчетное обслуживание. Субъектам хозяйствования, которые имеют самостоятельный баланс, счета открываются для расчетов за продукцию, выполненные работы, предоставленные услуги, для выплаты заработной платы, уплаты налогов, сборов (обязательных платежей), а также других расчетов, связанных с финансовым обеспечением их деятельности .
Субъект предпринимательства имеет право открывать счета для хранения денежных средств, осуществления всех видов операций в любых банках Украины и других государств по своему выбору и по согласию этих банков в порядке, установленном Национальным банком Украины.
Международные расчетные операции осуществляются по денежным требованиям и обязательствам, возникающим при осуществлении внешнеэкономической деятельности между государствами, субъектами хозяйствования, другими юридическими лицами и гражданами, находящимися на территории разных стран. Субъектами международных расчетов являются экспортеры, импортеры и банки, которые вступают в отношения, связанные с движением товарораспорядительных документов и операционным оформлением платежей. Международные расчеты регулируются нормами международного права, банковскими привычками и правилами, условиями внешнеэкономических контрактов, валютным законодательством стран - участниц расчетов.
Общие условия расчетных отношений с иностранными государствами определяются международными договорами. Международные расчеты осуществляются через учреждения банков, между которыми есть корреспондентские отношения (банки, имеющие договоренность о проведении платежей и расчетов по взаимному поручению). Для осуществления международных расчетов используются коммерческие документы: коносамент, накладная, счет-фактура, страховые документы (страховой полис, сертификат), документ о праве собственности и другие коммерческие документы. Финансовыми документами, которые используются для осуществления международных расчетов, является простой вексель, переводной вексель, долговая расписка, чек и другие документы, используемые для получения платежа.
Кредитные операции заключаются в размещении банками от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск привлеченных средств юридических лиц (заемщиков) и граждан. Кредитные отношения осуществляются на основании кредитного договора, заключаемого между кредитором и заемщиком в письменной форме. В кредитном договоре предусматриваются цель, сумма и срок кредита, условия и порядок его выдачи и погашения, виды обеспечения обязательств заемщика, процентные ставки, порядок платы за кредит, обязанности, права и ответственность сторон относительно выдачи и погашения кредита. Для получения банковского кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:
Ходатайство (заявление), в котором указываются характер кредитной сделки, цель использования кредита, сумма займа и срок пользования им;
Технико-экономическое обоснование кредитного мероприятия и расчет экономического эффекта от его реализации;
Другие необходимые документы.
Для снижения степени риска банк предоставляет кредит заемщику при наличии гарантии платежеспособного субъекта хозяйствования или поручительства другого банка, под залог принадлежащего заемщику имущества, под другие гарантии, принятые в банковской практике. С этой целью банк имеет право предварительно изучить состояние хозяйственной деятельности заемщика, его платежеспособность и спрогнозировать риск непогашения кредита.
Кредиты предоставляются банком под процент, ставка которого, как правило, не может быть ниже процентной ставки по кредитам, которые берет сам банк, и процентной ставки, выплачиваемой им по депозитам. Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, кроме случаев, предусмотренных законом.
В сфере хозяйствования могут использоваться банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный и другие формы кредита .
Кредиты, которые предоставляются банками, различаются по:
Срокам использования (краткосрочные - до одного года, среднесрочные - до трех лет, долгосрочные - свыше трех лет);
Способом обеспечения;
Степенью риска;
Методами предоставления;
Срокам погашения;
Другими условиями предоставления, пользования или погашения.
Банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного договора, целевым использованием,
Банки осуществляют кредитные операции в пределах кредитных ресурсов, которые они образуют в процессе своей деятельности. Они могут одалживать друг у друга на договорных началах ресурсы, привлекать и размещать средства в форме депозитов, вкладов и осуществлять взаимные операции, предусмотренные их уставами. В случае недостаточности средств для осуществления кредитных операций и выполнения взятых на себя обязательств банки могут получать займы у Национального банка Украины.
Банк имеет право заключить договор факторинга (финансирование под уступку права денежного требования), по которому он передает или обязуется передать денежные средства в распоряжение другой стороны за плату, а другая сторона уступает или обязуется уступить банку свое право денежного требования к третьему лицу. Банки имеют право приобретать за собственные средства средства производства для передачи их в лизинг
Особой формой финансового предпринимательства является страховое предпринимательство. Каждый предприниматель действует на свой страх и риск и не может обойтись без надежного страхования на случай опасности.
Страхование - это деятельность специально уполномоченных государственных организаций и субъектов хозяйствования (страховщиков), связанная с предоставлением страховых услуг юридическим лицам или гражданам (страхователям) относительно защиты их имущественных интересов в случае наступления определенных законом или договором страхования событий (страховых случаев)за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты страхователями страховых платежей.
Страхование может осуществляться на основе договора между страхователем и страховщиком (добровольное страхование) или на основе закона (обязательное страхование).
Субъекты хозяйствования с целью страховой защиты их имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определенных законодательством.
Субъекты хозяйствования - страховщики осуществляют страховую деятельность при условии получения лицензии на право проведения определенного вида страхования. Страховщик имеет право заниматься только теми видами страхования, которые определены в лицензии.
Наиболее известны три вида страхования: страхование жизни и здоровья, имущества, ответственности.
При страховании жизни и здоровья страховщик обязуется выдать страхователю соответствующую сумму средств в зависимости от потери здоровья, обусловленной несчастным случаем. При условии потери жизни сумма денежных средств, указанная в соглашении, предоставляется наследникам страхователя.
При страховании имущества осуществляется его оценка, и в страховом контракте устанавливается доля компенсации стоимости утраченного имущества (например, от пожара, аварии или угона автомобиля), в зависимости от нанесенного ущерба.
Страхование ответственности - это страхование задолженности, то есть ответственности должников. Предположим, что банк предоставил заемщику кредит. Существует риск, что заемщик окажется безответственным лицом и не оплатит кредит в определенный срок, не оплатит проценты за кредит. Чтобы подстраховаться на такой случай, банк заключает со страховой компанией соглашение, в котором определяются условия возмещения потерь в связи с неуплатой кредитов.
Предметом непосредственной деятельности страховщика может быть лишь страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием, размещением страховых резервов и управлением ими. Допускается осуществление указанных видов деятельности в виде предоставления услуг для других страховщиков по договорам о совместной деятельности.
По договору страхования страховщик обязуется в случае наступления страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или другому лицу, определенному страхователем в договоре страхования, а страхователь обязуется уплачивать страховые платежи в определенные сроки и выполнять другие условия договора.
При заключении договора страхования страховщик имеет право требовать у страхователя справку о его финансовом состоянии, подтвержденную аудитором (аудиторской организацией).
Заключения договора страхования может удостоверяться страховым свидетельством (полисом, сертификатом), что является формой договора страхования.
Для обеспечения функционирования рынка ценных бумаг образуется фондовая биржа. Фондовая биржа создается учредителями - торговцами ценными бумагами в порядке, установленном законом Украины "О ценных бумагах и фондовой бирже".
Под фондовой биржей понимается организационно оформленный, регулярно функционирующий рынок ценных бумаг, способствующий повышению мобильности капитала и выявлению реальной стоимости активов.
Деятельность фондовой биржи направляется исключительно на организацию заключения соглашений купли-продажи ценных бумаг и их производных. Фондовая биржа не может осуществлять операции с ценными бумагами от собственного имени и по поручению клиентов, а также выполнять функции депозитария.
На фондовой бирже проводится так называемое котировки ценных бумаг. Оно заключается в регулярной оценке специалистами котировочного отдела биржи курсов покупателей и курсов продавцов по всем ценным бумагам, которые проходят через биржу. При этом текущие курсы постоянно демонстрируются на световом табло и регулярно публикуются в специальных бюллетенях. Текущие курсы показывают, по какой цене в данный момент на данной бирже можно купить определенные акции. Эти цены, рассчитанные по специальной формуле, служат основой для получения индексов биржевой активности - своеобразных барометров экономической конъюнктуры.
Посреднической деятельностью в сфере выпуска и обращения ценных бумаг является предпринимательская деятельность субъектов хозяйствования (далее - торговцы ценными бумагами), для которых операции с ценными бумагами составляют исключительный вид их деятельности или которым такая деятельность разрешена законом.
Осуществление посреднической деятельности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг допускается на основе лицензии, выдаваемой в порядке, установленном законодательством.
Субъекты исключительной посреднической деятельности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг могут осуществлять отдельные виды деятельности, связанные с оборотом ценных бумаг (предоставление консультаций владельцам ценных бумаг и т.п.).
Торговец ценными бумагами, который имеет лицензию на осуществление любого вида посреднической деятельности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг, не может непосредственно или косвенно владеть имуществом другого торговца ценными бумагами, стоимость которого превышает размер, установленный законом.
Торговец ценными бумагами не может осуществлять торговлю:
Ценными бумагами собственного выпуска;
Акциями того эмитента, у которого он непосредственно или косвенно владеет имуществом в размере свыше пяти процентов уставного фонда.
В случае принятия поручения на покупку или продажу ценных бумаг торговец ценными бумагами обязан предоставлять лицу, по поручению и за счет которого он действует, информацию о курсе ценных бумаг.
Торговец ценными бумагами обязан предоставлять фондовой бирже информацию о всех заключенных им сделок с ценными бумагами в сроки и порядке, определенные правилами фондовой биржи.
Субъекты хозяйствования в пределах своей компетенции и в соответствии с установленным законодательством порядке могут выпускать и реализовывать ценные бумаги, а также приобретать ценные бумаги других субъектов хозяйствования.
Порядок выпуска и обращения ценных бумаг определяется Законом Украины "О ценные бумаги и фондовый рынок" и регулируется Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку.
Эмитент - юридическое лицо, которое выпускает ценные бумаги.
Эмиссия - выпуск ценных бумаг, который должен быть зарегистрирован в Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.
Ценной бумагой является документ установленной формы с соответствующими реквизитами, удостоверяющий денежное или другое имущественное право и определяет отношения между субъектом хозяйствования, который его выпустил (выдал), и собственником и предусматривает выполнение обязательств согласно условиям его выпуска, а также возможность передачи прав, вытекающих из этого документа, другим лицам. В Украине могут выпускаться и находиться в обращении паевые, долговые и другие ценные бумаги. В сфере хозяйствования в случаях, предусмотренных законом, используются такие виды ценных бумаг: акции, облигации внутренних и внешних государственных займов, облигации местных займов, облигации предприятий, казначейские обязательства, сберегательные (депозитные) сертификаты, векселя, сертификаты фондов операций с недвижимостью (сертификаты ФОН), ипотечные сертификаты (сертификаты с фиксированной доходностью, сертификаты участия), другие виды ценных бумаг.
Ценные бумаги могут быть именными или на предъявителя. Именные ценные бумаги передаются путем полного индоссамента (передаточной записью, удостоверяющей переход прав по ценной бумаге к другому лицу). Ценные бумаги на предъявителя обращаются свободно. Порядок именной идентификации ценных бумаг в бездокументарной форме устанавливается законом. Рассмотрим особенности акций и облигаций в сравнении (табл. 2.10).
Таблица 2.10 Сравнительная характеристика акции и облигации
Акционер является совладельцем доли имущества общества, покупатель облигации дает деньги в заем (является кредитором). Акционер не имеет права потребовать у акционерного общества возврат стоимости акций, он может их перепродать на фондовом рынке. Срок обращения акции не ограничен, дивиденды по акциям не гарантированы и уплачиваются за счет чистой прибыли акционерного общества, если он есть в данном периоде. Владельцу облигаций эмитент обязан вернуть деньги через определенный период времени, а также уплатить определенный процент. Уровень риска больше у акционера. В случае банкротства он получает свою долю стоимости имущества в последнюю очередь. Акции обеспечивают в среднем больший процент дохода. Облигации обеспечивают более надежный но небольшой доход. Так, в США доход с государственных облигаций - 4%, облигаций предприятий - 8%; простых акций - 7-12%; по спекулятивным (рисковыми) акциях - 15-20 %. Эти данные отражают правило инвестирования: опасность потери капитала прямо пропорциональна дохода.
Различают следующие виды акций:
1) по характеру распоряжения: именные; на предъявителя.
2) по размеру дивиденда: привилегированные; просты.
По простым акциям выплачивается дивиденд, который зависит от прибыли акционерного общества. По привилегированным акциям дивиденды выплачиваются в первую очередь. Они также дают право получить долю имущества в первую очередь (по сравнению с владельцами простых акций) при ликвидации общества. Но владельцы привилегированных акций не имеют права участвовать в управлении акционерным обществом. Привилегированные акции могут выпускаться с фиксированным дивидендом (в процентах к номинальной стоимости) независимо от размера прибыли акционерного общества. Если прибыли не хватает, дивиденды по этим акциям выплачиваются за счет резервного фонда. Стоимость привилегированных акций может составлять до 10% уставного фонда.
Еще существуют учредительские акции, которыми обычно владеют учредители или менеджеры акционерного общества. По таким акциям дивиденды не начисляются до тех пор, пока за простыми акциями они не оплачены до определенной величины. Если это условие выполнено, то оставшаяся часть прибыли распределяется между владельцами учредительских акций. Такие акции выгодны, когда акционерное общество получает большие прибыли. Учредительские акции могут также предоставлять дополнительные права по управлению обществом.
Сведения о акционеров и количество акций заносятся в реестр, который ведет независимый регистратор, который обслуживает это акционерное общество.
План размещения акций составляется при первичном выпуске акций в процессе создания акционерного общества, а также при организации второй, третьей эмиссии акций.
Различают номинальную, эмиссионную и рыночную стоимости акции.
Номинальная стоимость указывается на акции и характеризует соответствующую часть уставного фонда. Она используется для определения дивидендов. При инфляции номинальная стоимость должна переоцениваться. Номинальная стоимость (Вн) акции может быть определена по формуле:
где Сф - уставный фонд общества; Ка - количество акций.
Эмиссионная стоимость - цена, по которой акция продается на первичном рынке при учреждении акционерного общества. Она может отличаться от номинала, потому что посредники могут продавать акции эмитента по более высоким ценам.
Рыночная стоимость - это стоимость, по которой акция оценивается на вторичном рынке ценных бумаг (когда акционеры продают акции другим лицам).
Курс акции (курсовая стоимость) - это ее цена на бирже в определенный момент времени. Не все акции котируются на биржах.
Определение рыночной стоимости акции базируется на следующих рассуждениях. Покупатель или продавец акции на вторичном рынке оценивает уплаченную сумму как один из возможных альтернативных вариантов дохода:
Купить акции и получать дивиденды;
Положить деньги в банк и иметь проценты.
Как минимум, варианты должны быть равноценными. Продавец акции теряет доходы (дивиденды), поэтому он хочет получить такую сумму денег, которая в виде банковского депозита принесет ему такой же доход.
Рыночная стоимость акции (Вр ) с постоянным дивидендом определяется по формуле:
где Вр - рыночная стоимость акции;
П - годовая сумма дивиденда на акцию;
г - процентная ставка по банковским депозитам и надбавка за риск;
Вя - номинальная стоимость акции; g - ставка дивиденда в процентах.
Например, если акция ежегодно приносит 36 грн дивиденда, а банковский процент по вкладам - 9 %, то рыночная стоимость акции составляет:
Эту акцию будут продавать на бирже в среднем за 400 грн. В каждый отдельный момент времени курс акции зависит от соотношения спроса и предложения акций.
В общем случае, рыночная стоимость любой ценной бумаги определяется следующим образом:
где ГП{ - ожидаемый денежный поток в /-м периоде;
г - минимально допустимая норма дохода в процентах.
По законодательству Украины рыночная стоимость эмиссионных ценных бумаг определяется:
1) для эмиссионных ценных бумаг, которые не находятся в обращении на фондовых биржах, - как стоимость ценных бумаг, определенная в соответствии с законодательством об оценке имущества, имущественных прав и профессиональную оценочную деятельность;
2) для эмиссионных ценных бумаг, находящихся в обращении на фондовых биржах, - как стоимость ценных бумаг, определенная в соответствии с законодательством о ценных бумагах и фондовый рынок.
Сферой деятельности финансового предпринимательства являются обращение и обмен стоимостей. Финансовая деятельность связана с производственной и коммерческой, причем эти взаимосвязи постоянно углубляются. Однако финансовое предпринимательство может быть и в виде банковского дела, страхового и др. Основным полем деятельности финансового предпринимательства являются коммерческие банки и фондовые биржи.
Коммерческий банк – это финансово-кредитное учреждение акционерного типа, кредитующее на платной основе различные организации, осуществляющее прием денежных вкладов и производящее всевозможные расчетные операции по поручению клиента. Операции коммерческих банков делятся на три сферы:
1) пассивные (привлечение средств);
2) активные (размещение средств);
3) комиссионно-посреднические (выполнение различных операций по поручению клиентов с уплатой комиссии).
В России особенностью деятельности коммерческих банков является привлечение средств предприятий на значительные сроки; однако кредиты и займы выдаются на относительно короткие сроки. Банки подвержены рискам коммерческого характера не меньше предпринимателей, так как у них существуют свои долги и обязательства, которые необходимо выполнять в определенные сроки. Поэтому банк должен иметь определенные резервы на случай непредвиденных обстоятельств.
Фондовая биржа – организационно оформленный, регулярно функционирующий рынок ценных бумаг, способствующий повышению мобильности капитала и выявлению реальной стоимости активов.
Принцип работы фондовой биржи основывается на быстром и своевременном регулировании спроса и предложения. На фондовой бирже существуют так называемые котировки ценных бумаг. Они регулярно оцениваются специалистами котировочного отдела по всем ценным бумагам, с которыми работают на бирже. Такая информация всегда доступна, текущие курсы постоянно отображаются на световом табло и регулярно публикуются в специальных бюллетенях. Изменение курсов показывает, по какой цене в определенный момент на данной бирже можно купить или продать конкретные акции. Эти цены пересчитывают-ся по определенной системе формул и служат основой для последующего получения индексов биржевой активности, отражающих все изменения экономической конъюнктуры.
Финансовое предпринимательство выступает как особая форма коммерческого предпринимательства, в котором в качестве предмета купли-продажи выступают валюта, ценности, ценные бумаги (акции, облигации и др.), продаваемые предпринимателем потребителю или предоставляемые ему в кредит. Сущность финансового предпринимательства состоит в том, что предприниматель приобретает финансы реализуются покупателю за плату выше первоначальной, вследствие чего создается предпринимательская прибыль, которая базируется на разнице цен.
Третьим видом предпринимательства является финансовое. Это специализированная область предпринимательской деятельности, характерной особенностью которой является то, что предметом купли-продажи выступают ценные бумаги (акции, облигации и другое), валютные ценности и национальные деньги.
Основным полем деятельности финансового предпринимательства являются коммерческие банки и фондовые биржи.
Коммерческий банк - это финансово-кредитное учреждение кредитующее на платной основе преимущественно коммерческие организации, осуществляющее прием денежных вкладов (депозитов) и другие расчетные операции по поручению клиентов.
Источником доходов банка является разница между процентными ставками депозитных (привлеченных) и ссудных средств.
Операции коммерческих банков делятся на 3 группы:
Под фондовой биржей понимается организационно оформленный, регулярно функционирующий рынок ценных бумаг, способствующий повышению мобильности капитала и выявлению реальной стоимости активов.
Предпринимательская деятельность на рынке финансовых услуг представляет совокупность этой деятельности (с учетом специфики и особенностей) на следующих рынках:
1. На рынке ценных бумаг осуществляются следующие виды профессиональной деятельности:
Все категории профессиональных участников рынка ценных бумаг для осуществления своей деятельности должны в установленном порядке получить специальное разрешение (лицензию).
2. Деятельность на рынке банковских услуг
осуществляется кредитными организациями на основании лицензии, выданной Национальным Банком.
Кредитные организации имеют право осуществлять следующие банковские операции:
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
3. При страховом предпринимательстве
страховые организации в соответствии с законодательством и договором гарантируют страхователям возмещение ущерба при возникновении риска потери имущества, здоровья, жизни и других видов потерь. При этом страховые компании получают плату при заключении договора страхования, т.е. компенсируют свои издержки, вероятность риска и получения предпринимательской прибыли. Страховое предпринимательство является одним из наиболее рисковых видов деятельности.
Страховая деятельность осуществляется на основе договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).
Так, по договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
Есть более простые виды предпринимательской деятельности, требующие минимального набора знаний и небольших вложений, например, коммерческая или консалтинг. Наряду с ними, существуют более сложные разновидности бизнеса, функционирующие в производственной, финансовой или страховой среде. Также предпринимательство может быть единоличным и совместным, государственным и частным.
[ Скрыть ]
Ключевым критерием классификации коммерческой деятельности бизнесменов является род занятия.
Принято выделять следующие виды предпринимательства:
Данная классификация построена на принципе того, что каждый бизнес связан в большей степени с определенной стадией производственного цикла. Например, кто-то производит продукт, а другой занимается его распределением. Из представленного перечня классификации есть пункт, который в России и мире появился совсем недавно – это консалтинг.
Предпринимательство и примеры его основных видов
Данный тип бизнеса является базовым и наиболее важным для экономики любой страны. Здесь создаются вещи, ценности, блага и множество других полезных продуктов, которые на рынке можно продать или обменять. Изготовление материальных и интеллектуальных благ составляет основу такого варианта предпринимательской деятельности.
Производственный бизнес – это:
Строительный бизнес Частная школа Производство сельскохозяйственных продуктов Производство молочных продуктов
Этапы производственного предпринимательства:
Готовый продукт может быть реализован конечному потребителю непосредственно самим предпринимателем или через посредника. Главная задача бизнесмена – построить дело таким образом, чтобы капитальные вложения окупились максимально быстро и была достигнута главная коммерческая цель проекта.
Тормозом в развитии данного вида предпринимательства на территории России являются:
Для предотвращения возникновения риска нереализации товара/услуги предприниматель должен наладить каналы сбыта. Желательно заключить контракты на продажу продукции с постоянными партнерами и/или же организовать собственную торговую сеть.
Характеристика коммерческого предпринимательства:
Данная сфера бизнеса активно привлекает индивидуальных предпринимателей. В большей степени это связано с тем, что в торговле можно рассчитывать на быструю отдачу. Также в этой отрасли к предпринимателям предъявляются минимальные требования, от них не требуются специальные знания и большие капитальные вложения.
Видеоролик посвящен описанию пяти актуальных идей в сфере торговли на 2019 год для малого бизнеса. Снято каналом: «HelloBoss».
Сегодня, наряду с малым и средним бизнесом, все чаще основываются крупные торговые предприятия. Они ориентированы преимущественно на организацию оптовых и розничных продаж в фирменных торговых точках по всей России.
Яркими представителями крупных торговых сетей являются:
Многие владельцы таких сетей попали в список самых обеспеченных людей Российской Федерации. Рентабельность бизнеса на торговле в среднем варьируется в диапазоне от 20 до 30 процентов, а на производстве – 10–15 процентов.
Товарная биржа представляет собой разновидность оптового продуктового рынка, где не предусмотрен предварительный осмотр покупателями образцов партий товара. Здесь совместно и на добровольной основе работают коммерческие посредники и их представители, где проводятся торговые операции по установленным правилам.
Наиболее часто их можно встретить при продаже следующих продуктов:
Во всем мире на этих площадках реализуется приблизительно 20 процентов международного товарооборота. В России работает около 150 торговых бирж.
Наиболее известные товарные биржи:
Ключевые функции товарных бирж:
Этапы организации коммерческой деятельности:
Чтобы торговое предпринимательство принесло ожидаемый доход, важно точно знать, что на предлагаемый к продаже продукт имеется спрос на локальном рынке. Для изучения потребностей потребителей, их удовлетворенности, уровня конкуренции и пр., необходимо провести профессиональное маркетинговое исследование.
Финансовая составляющая присутствует как в производственном, так и в коммерческом бизнесе, но при этом она может быть абсолютно самостоятельной. Например, банковская или страховая деятельность.
Характеристика финансового предпринимательства:
На финансовом рынке обращаются:
Среднесрочные и долгосрочные продукты реализуются и покупаются на рынке капитала, а краткосрочные – на денежном рынке.
В своем роде финансовое предпринимательство является подвидом коммерческого, поскольку оно предполагает куплю-продажу денег, валюты и ценных бумаг. Здесь производится обмен одних денег на другие в прямой форме или косвенной. Подход к организации финансового предприятия аналогичен тому, который был описан для коммерческого. Главное отличие заключается в объекте продаж. Бизнесмену, желающему функционировать на данном рынке, необходимо начать работу с проведения тщательного анализа денежно-финансовых рынков и маркетингового исследования.
Формы финансового бизнеса:
Бизнес в финансово-кредитной среде, требует от предпринимателя специальных знаний и опыта. В противном случае добиться успеха будет крайне сложно. Это один из самых сложных видов предпринимательства в мире, исторические корни которого идут из ростовщичества.
Предпринимательская деятельность участников финансового рынка регулируется общими и специальными законодательными актами, а также нормативными актами ЦБ РФ и МФ РФ.
Консультативное предпринимательство относится к третичному сектору экономики, который активно развивается во всем мире на протяжении двух последних десятилетий.
Консалтинг предполагает предоставление на коммерческой основе профессиональных советов и содействия по узким вопросам управления предприятием (например, кадрами, финансами, продвижением). Кроме консультации, клиент получает помощь в определении и оценке проблемы, а также рекомендации по ее решению.
Услугами консалтинговых компаний преимущественно пользуются:
Спектр консалтинговых услуг очень разнообразен, всего насчитывается 84 вида операций.
Малый и средний бизнес чаще интересуют консультации в области:
Крупный бизнес преимущественно интересуют вопросы:
Способы консультирования:
В Российской Федерации на сегодняшний день функционирует всего несколько сотен консалтинговых компаний. При этом, например, в Голландии их более 2000.
Кратко процесс осуществления консультационного проекта выглядит следующим образом:
Бизнес, в посреднической сфере не предполагает производства и реализации продукции. Предприниматель выступает в качестве связующего звена в ходе обмена товарами, деньгами или в товарно-денежных операциях.
Посредником может являться и юридическое лицо, и физическое.
Виды посреднического предпринимательства:
Суть страхового предпринимательства заключается в том, что бизнесмен в рамках законодательства и заключенного с клиентом контракта, гарантирует страхователю возмещение вреда.
Данный вред может быть получен при определенных обстоятельствах и связан с утратой или порчей:
После заключения договора страхования клиент вносит плату. Бизнесмен получает доход, который представляет собой разницу между всеми внесенными страховыми платежами и всеми выплатами по страховым случаям за период.
Страховой бизнес является высокорисковым и высококонкурентным.
Основные виды риска страховых компаний:
Предпринимательство можно классифицировать в разрезе количества собственников и по видам собственности.
В зависимости от того, сколько людей владеет компанией, различают следующие формы предпринимательской деятельности:
Это первичная и наиболее простая форма любого хозяйствования. Индивидуальное предпринимательство предусматривает ситуацию, когда собственность фирмы принадлежит только одному человеку. Данная форма бизнеса не имеет статуса юридического лица.
Ключевые преимущества индивидуального предпринимательства:
Чаще всего предприятия данного типа создаются в сфере торговли. Бизнесмен может нанимать на работу персонал, но в ограниченном количестве, не более двадцати человек.
Коллективное предпринимательство предусматривает ситуацию, когда собственность фирмы принадлежит двум и более людям. Доля каждого участника зависит от их материального вклада в общее дело. Если в учредительных документах выделяются доли, то эта собственность называется долевой. Совместная собственность возникает в ситуации, когда доли каждого участника не определены.
Коллективная собственность предполагает совместное принятие решений, владение, распоряжение и пользование имуществом фирмы.
Устоявшиеся в мире формы коллективной деловой активности:
Гражданский кодекс России описывает правовой статус каждой организационной формы.
Сегодня совместное предпринимательство занимает доминирующее положение в крупном и малом бизнесе.
В современном мире все чаще предприятия разных организационных форм объединяются для защиты совместных коммерческих интересов. Они координируют свою работу, что приводит к повышению эффективности общего дела. При этом сотрудничающие фирмы не теряют своей самостоятельности и юридического статуса, а отношения строятся на договорной основе.
Виды корпоративного предпринимательства:
В зависимости от того, какая форма собственности наблюдается у компании, различают следующие формы предпринимательской деятельности:
Частный бизнес позволяет осуществлять экономическую активность от имени:
Деятельность данной формы предпринимательства направлена на извлечение материальной выгоды. Частный бизнес организуется на личные средства одного бизнесмена или их группы.
Государственное предпринимательство позволяет осуществлять экономическую активность от имени компании, учрежденной:
Черты государственного предпринимательства:
В странах с капиталистическим строем данный вид предпринимательской деятельности занимает те ниши, которые имеют стратегически важную для нее роль. Например, добыча и переработка полезных ископаемых, изготовление оружия, авиатехники и пр. Также государство строит бизнес в сферах, нуждающихся в серьезных инвестициях, с длительной окупаемостью и низкой рентабельностью.
Особым видом предпринимательской деятельности является финансовый бизнес. Сфера его деятельности денежное обращение и кредит . Финансовая деятельность выступает в таких формах как банковская деятельность, страховой и венчурный бизнес. Оно распространяется на такой круг операций как продажа и покупка иностранной валюты, обмен ценных бумаг на деньги, валюту или другие ценные бумаги. К этой сфере относятся услуги разнообразных финансовых посредников: брокеров, дилеров и т.д. Прибыль предпринимателя возникает в результате операций с финансовыми ресурсами и получением процентов.
Во всем мире финансовый бизнес также как и производственный бизнес является одним из самых рискованных видов бизнеса , поэтому подлежит наиболее сильному государственному регулированию. Финансовый бизнес, как правило, не предполагает такую высокую норму рентабельности как коммерческое предпринимательство. Ее величина может составить 5-10%. Большая часть фирм в мире занимающихся финансовым бизнесом - это крупные фирмы .
К конкурентным преимуществам фирм, занятых финансовым бизнесом, можно отнести высокую мобильность ресурсов, гибкость, способность быстро аккумулировать ресурсы, к рискам - значительную зависимость от состояния национальной экономики, политические риски, зависимость от международных финансовых рынков.
Для организации финансово-кредитного предпринимательства образуется специализированная система организаций: коммерческие банки, финансово-кредитные компании (фирмы), фондовые, валютные биржи и другие специализированные организации. Предпринимательская деятельность банков и других финансово-кредитных организаций регулируется как общими законодательными актами, так и специальными законами и нормативными актами Центрального банка России и Минфина РФ. В соответствии с законодательными актами предпринимательская деятельность на рынке ценных бумаг должна осуществляться профессиональными участниками.
Государство в лице Минфина РФ также выступает в качестве предпринимателя на рынке ценных бумаг. В этом качестве выступают субъекты РФ и муниципальные образования, выпуская в оборот соответствующие ценные бумаги. Участниками рынка ценных бумаг являются коммерческие организации, осуществляющие эмиссию ценных бумаг.
Предпринимательская деятельность на рынке финансовых услуг представляет совокупность этой деятельности (с учетом специфики и особенностей) на следующих рынках:
На рынке ценных бумаг;
На рынке банковских услуг;
На рынке страховых услуг;
На рынке иных финансовых услуг.
На рынке ценных бумаг осуществляются следующие виды профессиональной деятельности: брокерская, дилерская, деятельность по управлению ценными бумагами, деятельность по определению взаимных обязательств (клиринговая деятельность), депозитарная, деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг.
Предпринимательская деятельность на рынке банковских услуг осуществляется кредитными организациями на основании лицензии, выданной Центральным Банком России. Кредитной организацией является юридическое лицо, образуемое на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право совершать банковские операции. Кредитные организации организуются в виде банка и небанковской кредитной организации.